Opodatkowanie zysków z funduszy inwestycyjnych – jakie są zasady naliczania i wysokość daniny na rzecz państwa?

Albert Einstein, jeden z najwybitniejszych umysłów wszechczasów, w swoim życiu interesował się nie tylko fizyką, ale również bardziej przyziemnymi sprawami. Jednak nawet on miał problem z objęciem swoim intelektem konceptu niektórych podatków. To właśnie jemu przypisuje się słowa: „Rzeczą, którą najtrudniej w świecie zrozumieć, jest podatek dochodowy”. Dyskusja na temat zasadności odprowadzania takiego podatku może trwać zapewne w nieskończoność, ale koniec końców i tak trzeba pewną część swojego zysku czy dochodu oddać na rzecz państwa. Nie inaczej jest w przypadku zysków z funduszy inwestycyjnych. Ile zatem wynosi podatek od funduszy inwestycyjnych? Jak się go nalicza i jakich formalności należy dopełnić? Przeczytaj i przekonaj się, że nie jest to skomplikowane.

Ile wynosi podatek od funduszy inwestycyjnych?

Odpowiedź na pytanie, ile wynosi podatek od funduszy inwestycyjnych, jest dość prosta i jednoznaczna – mówi o tym ustawa, która obowiązuje od 1 stycznia 2017 roku. Jeśli uda Ci się wypracować zysk z funduszy inwestycyjnych, w których ulokowałeś swoje pieniądze, zapłacisz od tego zryczałtowaną stawkę podatku wynoszącą 19%, czyli tzw. podatek Belki. Nie oznacza to jednak, że sam(a) musisz wyliczyć swój zysk. Robi to fundusz i raz w roku i przesyła PIT-8C. Na koniec To inwestor rozliczając raz w roku podatki, przekazuje wspomniane 19% tej kwoty do Urzędu Skarbowego w ramach rocznego składania PIT.

➡️➡️➡️ Przeczytaj także: Podatek Belki - czym jest i jak go rozliczyć?

Podatek od funduszy inwestycyjnych – kto go odprowadza i kiedy należy to zrobić?

Zobowiązanie podatkowe występuje dopiero gdy zdecydujesz się wypłacić zgromadzone pieniądze – dopóki znajdują się w funduszu, nie są one traktowane jako dochód, a podatek od nich nie zostanie odprowadzony.

Jeśli inwestujesz za pośrednictwem funduszu, do 2023 roku podatek Belki w Twoim imieniu rozliczał fundusz (TFI). W praktyce oznaczało to, że płatnikiem podatku był w tej sytuacji fundusz inwestycyjny, ale wyliczany on był na podstawie Twojego zysku i wypłacany z Twoich pieniędzy.

Od 2024 roku jeśli uda Ci się wypracować zysk i zdecydujesz się go wypłacić, otrzymasz z funduszu pieniądze, które nie są opodatkowane. Na Tobie spoczywa obowiązek zapłacenia podatku po zakończeniu danego roku, do końca kwietnia kolejnego roku.

➡️➡️➡️ Sprawdź, na czym polega rozliczanie podatku w funduszach zagranicznych

Opodatkowanie funduszy inwestycyjnych – o tym warto pamiętać

W kontekście opodatkowania funduszy inwestycyjnych podatkiem Belki warto wspomnieć jeszcze o dwóch kwestiach. Po pierwsze zryczałtowaną stawkę podatkową liczy się na podstawie przychodu pomniejszonego o koszty jego uzyskania. Podatek wylicza się tylko od zysku. Drugą istotną kwestią, o której powinieneś pamiętać, jeśli planujesz inwestować przez dłuższy czas, jest fakt, że w ramach jednego funduszu możesz dowolnie przenosić swoje pieniądze. Możesz przenosić je z jednego do drugiego subfunduszu, działającego w ramach tego samego funduszu parasolowego, wybierając ten subfundusz, który w danym momencie może być bardziej opłacalny. Takie operacje nie są obarczone żadnym podatkiem, dzięki takiemu rozwiązaniu Twój zysk rośnie. Podatek naliczany jest, dopiero gdy zdecydujesz się wycofać swoje pieniądze.

Na KupFunudsz.pl fundusze parasolowe są oznaczone przy nazwie symbolem parasolki ☂️ Mamy w ofercie ponad funduszy, których większość działa w formule funduszu parasolowego.

➡️➡️➡️ Sprawdź listę funduszy dostępnych na KupFundusz.pl

Jak policzyć podatek od funduszy inwestycyjnych samodzielnie

Podatek płaci się jedynie od zysków z funduszy. Aby próbować oszacować ten ewentualny zysk, można skorzystać ze specjalnego kalkulatora inwestycyjnego, który umieściliśmy na naszej stronie internetowej. Umożliwia on przeprowadzanie różnego rodzaju symulacji. Sprawdzać możesz podstawowe kwestie, czyli ile zyskasz, inwestując konkretną kwotę i zakładając ustaloną stopę zwrotu. Możesz przeprowadzić też bardziej skomplikowane obliczenia, na przykład, jak będzie kształtował się zysk przy określonej długości inwestycji, a także w jakim czasie przy takim procencie, trzeba będzie czekać na konkretny wynik finansowy. Na tej podstawie można też łatwo – już samodzielnie –  wyliczyć, ile trzeba będzie zapłacić podatku od funduszy inwestycyjnych. 

Osoby fizyczne inwestujące w fundusze inwestycyjne otrzymują PIT-8c.

➡️➡️➡️ Przeczytaj także: Fundusz inwestycyjny - co to jest i w jaki sposób działa?

Opodatkowanie zysków z funduszy inwestycyjnych – podsumowanie

Tekst rozpoczął cytat, więc na koniec znów warto powołać się na autorytet. Benjamin Franklin, jeden z ojców założycieli Stanów Zjednoczonych powiedział, że w życiu pewne są tylko dwie rzeczy – śmierć i podatki. Słowom tym nie sposób odmówić trafności, a podatki trzeba płacić również od zysków z funduszy inwestycyjnych.

➡️➡️➡️  Zobacz także: Jakie opłaty ponosimy inwestując w fundusze

Podziel się na: