Opodatkowanie zysków z funduszy inwestycyjnych – jakie są zasady naliczania i wysokość podatku?
Albert Einstein, jeden z najwybitniejszych umysłów wszechczasów, w swoim życiu interesował się nie tylko fizyką, ale również bardziej przyziemnymi sprawami. Jednak nawet on miał problem z objęciem swoim intelektem konceptu niektórych podatków. To właśnie jemu przypisuje się słowa:
„Rzeczą, którą najtrudniej w świecie zrozumieć, jest podatek dochodowy”. Dyskusja na temat zasadności odprowadzania takiego podatku może trwać zapewne w nieskończoność, ale koniec końców i tak trzeba pewną część swojego zysku czy dochodu oddać na rzecz państwa. Nie inaczej jest w przypadku zysków z funduszy inwestycyjnych.
Ile zatem wynosi podatek od funduszy inwestycyjnych? Jak się go nalicza i jakich formalności należy dopełnić? Przeczytaj i przekonaj się, że nie jest to skomplikowane!
Ile wynosi podatek od funduszy inwestycyjnych?
Odpowiedź na pytanie, ile wynosi podatek od funduszy inwestycyjnych, jest dość prosta i jednoznaczna – mówi o tym ustawa, która obowiązuje od 1 stycznia 2017 roku. Jeśli uda Ci się wypracować zysk z funduszy inwestycyjnych, w których ulokowałeś swoje pieniądze,
zapłacisz od tego zryczałtowaną stawkę podatku wynoszącą 19%. Nie oznacza to jednak, że sam musisz wyliczyć swój zysk i przekazać wspomniane 19% tej kwoty do Urzędu Skarbowego w ramach rocznego składania PIT.
Podatek od funduszy inwestycyjnych – kto go odprowadza i kiedy należy to zrobić?
Jeśli inwestujesz za pośrednictwem funduszu, podatek w Twoim imieniu rozliczy właśnie ta instytucja. W praktyce oznacza to, że
płatnikiem podatku jest w tej sytuacji fundusz inwestycyjny, ale wyliczany on jest na podstawie Twojego zysku i wypłacany z Twoich pieniędzy. Trzeba jednak pamiętać, że zobowiązanie podatkowe występuje dopiero gdy zdecydujesz się wypłacić zgromadzone pieniądze – dopóki znajdują się w funduszu, nie są one traktowane jako dochód, a podatek od nich nie zostanie odprowadzony.
Jeśli uda Ci się wypracować zysk i zdecydujesz się go wypłacić, otrzymasz z funduszu pieniądze, które będą już po opodatkowaniu, a Ty sam nie będziesz miał w związku z nimi żadnych zobowiązań wobec fiskusa. Z punktu widzenia Twojego i każdego prywatnego inwestora jest to rozwiązanie najwygodniejsze, ale również najbezpieczniejsze – nie ponosisz bowiem ryzyka na przykład błędnie naliczonego podatku. Inne zasady odprowadzania podatku obowiązują w przypadku inwestowania w fundusze zagraniczne.
➡️➡️➡️ Zobacz na czym polega rozliczanie podatku w funduszach luksemburskich.
Opodatkowanie funduszy inwestycyjnych – o tym warto pamiętać
W kontekście opodatkowania funduszy inwestycyjnych, warto wspomnieć jeszcze o dwóch kwestiach. Po pierwsze - zryczałtowaną stawkę podatkową liczy się na podstawie przychodu pomniejszonego o koszty jego uzyskania.
Podatek wylicza się tylko od zysku. Drugą istotną kwestią, o której powinieneś pamiętać, jeśli planujesz inwestować przez dłuższy czas, jest fakt, że w ramach funduszu możesz dowolnie transferować swoje pieniądze. Możesz przenosić je z jednego do drugiego subfunduszu działającego w ramach tego samego
funduszu parasolowego, który w danym momencie może być bardziej opłacalny. Takie operacje nie są obarczone żadnym podatkiem, dzięki takiemu rozwiązaniu Twój zysk rośnie. Podatek naliczany jest, dopiero gdy zdecydujesz się wycofać swoje pieniądze.
Na KupFunudsz.pl fundusze parasolowe są oznaczone przy nazwie symbolem parasolki ☂️ Sprawdź
naszą ofertę.
Jak policzyć podatek od funduszy inwestycyjnych samodzielnie?
Jak już było wspomniane –
podatek płaci się jedynie od zysków z funduszy. Aby próbować oszacować ten ewentualny zysk można skorzystać ze specjalnego
kalkulatora, który umieściliśmy na naszej stronie internetowej. Umożliwia on przeprowadzanie różnego rodzaju symulacji. Sprawdzać możesz podstawowe kwestie, czyli ile zyskasz, inwestując konkretną kwotę i zakładając ustaloną stopę zwrotu. Możesz przeprowadzić też bardziej skomplikowane obliczenia, na przykład, jak będzie kształtował się zysk przy określonej długości inwestycji, a także w jakim czasie przy takim procencie, trzeba będzie czekać na konkretny wynik finansowy. Na tej podstawie można też łatwo – już samodzielnie – wyliczyć, ile trzeba będzie zapłacić podatku od funduszy inwestycyjnych. Nawet pomimo tego, że podatku tego nie odprowadzisz samodzielnie, dobrze byłoby, abyś miał świadomość, ile wynosi. Pamiętaj, że osoby fizyczne inwestujące w fundusze inwestycyjne nie otrzymują PIT-8c.
Opodatkowanie zysków z funduszy inwestycyjnych – podsumowanie
Tekst rozpoczął cytat, więc na koniec znów warto powołać się na autorytet. Benjamin Franklin, jeden z ojców założycieli Stanów Zjednoczonych powiedział, że w życiu pewne są tylko dwie rzeczy – śmierć i podatki. Słowom tym nie sposób odmówić trafności, a podatki trzeba płacić również od zysków z funduszy inwestycyjnych. W praktyce jednak – dla Ciebie jako inwestora – są one relatywnie proste i zrozumiałe, a ich wyliczenie i zapłata nie pochłaniają Twoich czasu i energii. Wszystkim w Twoim imieniu zajmuje się fundusz inwestycyjny.
Zobacz także:
Jakie opłaty ponosimy inwestując w funduszeZałóż bezpłatne konto na KupFundusz.pl i nabywaj, zamieniaj i sprzedawaj jednostki uczestnictwa funduszy inwestycyjnych bez opłat manipulacyjnych.
Podziel się na:
Dołącz do dyskusji
Komentarze (2)
A w jaki sposób obliczany jest dochód do opodatkowania w przypadku, gdy na fundusz inwestycyjny dokonywane są od kilkunastu lat comiesięczne wpłaty drobnej kwoty, np. 100 PLN. Trudno tu określić koszty nabycia. Zapewne i na to jest metoda, ale jaka?
Magdalena|
Odpowiedz (1)
Pani Magdaleno, Jeśli będzie Pani sukcesywnie,, "po kawałku" sprzedawała nabyty wcześniej fundusz, to część TFI będzie w pierwszej kolejności brało jednostki nabyte najwcześniej (metod FIFO - pierwsze kupione - pierwsze sprzedane, a część TFI (HIFO - najdroższe kupione - pierwsze sprzedane). W zależności od metody, którą stosuje TFI, będzie ono odpowiednio naliczało podatki. Poniżej zamieszczam link do strony na KupFundusz.pl, gdzie znajdzie Pani informacje, które TFI (fundusze) jak rozliczają takie transakcje. https://www.kupfundusz.pl/terminy-realizacji-zlecen Jeśli chciałaby Pani uniknąć takiej metody rozliczania (FIFO lub HIFO), to sprzedając jednorazowo cały posiadany ****et funduszu, podatek będzie naliczony od średniej ceny nabycia całego ****etu. Wówczas w zależności, czy łącznie osiągnęła Pani zysk, czy stratę na ****ecie, będzie lub nie naliczony podatek.
Grzegorz Raupuk, KupFundusz.pl|
Odpowiedz (0)