NOWOŚĆ: Fundusze luksemburskie od lutego 2021 na KupFundusz.pl

Z radością informujemy o rozszerzeniu naszej oferty o fundusze luksemburskie - kolejną, atrakcyjną możliwość inwestycyjną. W lutym tego roku do oferty dołączamy 15 rozwiązań, tym razem zarządzanych przez instytucję zagraniczną.

 

Użytkownicy naszej platformy mogą już nabywać online tytuły uczestnictwa luksemburskich funduszy inwestycyjnych.

Pierwsze fundusze w ofercie

Oferta KupFundusz.pl została rozszerzona o fundusze luksemburskie zarządzane przez Schroders. Na początek dołączyliśmy rozwiązania, w których zastosowano mechanizm zabezpieczenia walutowego.

ZOBACZ: Katalog funduszy zarządzanych przez Schroders

W związku z tym, że jest to nowy obszar inwestycyjny, przygotowaliśmy pigułkę informacyjną dotyczącą tego rodzaju produktów. Dalej z tego artykułu dowiesz się m. in.:

• Czym są luksemburskie fundusze inwestycyjne?
• Jakie korzyści niosą ze sobą tego rodzaju produkty?
• Jak uzyskać dostęp do funduszy luksemburskich na naszej platformie?

Fundusze luksemburskie

Fundusze luksemburskie to nic innego jak dobrze nam znana forma zbiorowego inwestowania, bardzo podobna do krajowych funduszy inwestycyjnych. Główna różnica polega na tym, że fundusze te zarejestrowane są w Wielkim Księstwie Luksemburga (Luksemburgu). Mogą być dystrybuowane na terenie Unii Europejskiej po spełnieniu określonych warunków.

Fundusze luksemburskie inwestują globalnie 

Zagraniczne rynki inwestycyjne i nowe klasy aktywów to główne powody, dla których zależało nam na włączeniu do naszej oferty funduszy luksemburskich. Nasi klienci mogą eksplorować niedostępne dotychczas zakątki świata, dbając o szeroką dywersyfikację swojego portfela. Pozwala to na uniezależnienie jego wyników od sytuacji na giełdzie w Warszawie.

Ponadto umożliwiamy inwestycję w tego typu produkty bez wychodzenia z domu, co obecnie jest dość trudne. Najczęściej zarządzanie portfelem funduszy luksemburskich wiąże się z koniecznością osobistego składania zleceń przy wykorzystaniu formularzy papierowych.

Mając na uwadze specyfikę funduszy luksemburskich, warto wspomnieć o odmiennych czynnikach ryzyka. Najważniejszym z nich jest ryzyko walutowe. Fundusze luksemburskie inwestują w aktywa denominowane w innych walutach niż polski złoty. Jeśli jednostka funduszu nie charakteryzuje się zabezpieczeniem kursu walutowego, to na wyniki inwestycji wpływ ma zarówno zmiana wyceny aktywów w walucie inwestycji, jak i kurs walutowy. W początkowym etapie wszystkie tytuły funduszy luksemburskich dostępne na platformie KupFundusz.pl będą miały zabezpieczane ryzyko walutowe poprzez mechanizm PLN-hedged.

 

Minimalna pierwsza wpłata oraz kolejne wpłaty w zależności od waluty bazowej funduszu stanowią równowartość 1000 EUR lub 1000 USD wyrażoną w PLN. Z uwagi na zmieniający się stale kurs walutowy, minimalne wartości wpłat codziennie będą inne.

Opłaty – temat zawsze wart poruszenia

Fundusze luksemburskie to rozwiązania atrakcyjne pod względem kosztowym. Opłaty za zarządzanie są stosunkowo niskie, co wyraźnie wpływa na odnotowywane przez nie wyniki. Opłaty bieżące nie przekraczają 2,5% rocznie. Podobnie jak w przypadku krajowych funduszy inwestycyjnych, użytkownicy KupFundusz.pl, którzy zdecydują się na włączenie do portfela funduszy luksemburskich, nie poniosą opłaty za nabycie, zamianę i odkupienie tytułów uczestnictwa. Oznacza to, że cała zainwestowana kwota będzie pracowała na przyszły zysk.

Opodatkowanie zysków z zagranicznych funduszy inwestycyjnych

W przypadku funduszy luksemburskich inwestor musi samodzielne zadbać o przygotowanie zeznania podatkowego oraz uiszczenie należności do odpowiedniego urzędu skarbowego. 

 

W przeciwieństwie do krajowych TFI, które od 2024 roku muszą dostarczać inwestorom PIT 8-C, instytucje zagraniczne nie dostarczają analogicznej informacji. Inwestor musi rozliczyć się samodzielnie, poprzez ustalenie wysokości zobowiązania podatkowego i uwzględnienia go w odpowiedniej deklaracji podatkowej.

Najważniejsze fakty dotyczące opodatkowania zysków z funduszy zagranicznych to:

·         Zasady opodatkowania są określane przez ustawę o podatku dochodowym od osób fizycznych z dnia 26 lipca 1991 roku (t.j. Dz. U. z 2020 r. poz. 1426 z późniejszymi zmianami);

·         Podatek od zysków kapitałowych wynosi 19%;

·         W celu ustalenia zysku (lub jego braku), co do zasady, odejmujemy od kwoty otrzymanej po umorzeniu tytułów uczestnictwa kwotę, za jaką nabyto tytuły uczestnictwa;

·         Jeżeli dokonywaliśmy transakcji w innej walucie niż polski złoty, to dla celów podatkowych musimy ustalić wynik w krajowej walucie - w tym celu korzystamy z oficjalnych średnich kursów walut obcych ogłaszanych przez NBP, z ostatniego dnia roboczego przed dniem dokonania transakcji nabycia, a potem umorzenia tytułów uczestnictwa,

·         Jeżeli nie umarzamy wszystkich tytułów uczestnictwa, to w celu ustalenia, które tytuły zostały umorzone, wykorzystujemy tzw. metodę FIFO (ang. First-in, First-out), jeżeli prospekt funduszu nie stwierdza inaczej,

·         Podatek od funduszy zagranicznych ma charakter zryczałtowany,

·         Inna niż 19% stawka podatku może wynikać z umów o unikaniu podwójnego opodatkowania, których stroną jest Polska. Jednakże zastosowanie stawki podatku wynikającej z właściwej umowy lub niepobranie (niezapłacenie) podatku zgodnie z taką umową jest możliwe pod warunkiem udokumentowania dla celów podatkowych miejsca zamieszkania klienta certyfikatem rezydencji,

·         W zależności od sytuacji inwestora należy wybrać właściwą deklarację podatkową,

·         Na analogicznych zasadach rozliczane są dywidendy.

Zobacz fundusze luksemburskie dostępne na platformie KupFundusz.pl

Z powyższego wynika, że główne wyzwanie dla inwestora to w istocie ewidencja transakcji, która umożliwi efektywne ustalenie wysokości zobowiązania. Szczególnie klarowna sytuacja jest w przypadku tytułów uczestnictwa zabezpieczonych przed zmianami kursu walutowego (tzw. PLN-hedged), zarejestrowanymi w Luksemburgu (brak podwójnego opodatkowania).

Niniejsze informacje nie stanowią porady prawnej czy podatkowej i nie powinny być traktowane jako ich substytut. KupFundusz nie ma upoważnienia do udzielania porad podatkowych i nie udziela porad podatkowych. W przypadku pytań dotyczących dochodów z inwestycji w fundusze inwestycyjne krajowe lub zagraniczne, czy też w przypadku potrzeby uzyskania instrukcji dotyczących wypełniania deklaracji podatkowych, zaleca się zasięgnięcie porady osobistego doradcy podatkowego. Klient jest zobowiązany do weryfikacji przedstawionych informacji oraz złożenia odpowiednich zeznań podatkowych we właściwym terminie, zgodnie z obowiązującym w Polsce prawem podatkowym.

Jak uzyskać dostęp do funduszy luksemburskich?

Fundusze luksemburskie działają na podstawie innych regulacji niż rozwiązania krajowe. Z tego powodu konieczne było dostosowanie naszej platformy do nowej rzeczywistości. Najistotniejsze zmiany zaszły w procesie rejestracji, do której dodaliśmy nową cześć aktywującą dostęp do strefy transakcyjnej funduszy luksemburskich.

Rejestracja składa się z trzech kroków:

·         strefy treningowej, na której można inwestować wirtualne pieniądze w realne fundusze,

·         strefy transakcyjnej krajowych funduszy inwestycyjnych (dotychczasowa pełna rejestracja),

·         NOWOŚCI: strefy luksemburskiej, czyli rozszerzonej rejestracji na potrzeby funduszy zagranicznych.

W tej części czekają Was dwa dodatkowe kroki. Po pierwsze należy przesłać nam skan zarejestrowanego na KupFundusz.pl dokumentu tożsamości, abyśmy mogli potwierdzić dane podane wcześniej w formularzu. Po drugie konieczne jest podpisanie umowy ramowej, która pozwoli nam na świadczenie usług związanych ze składaniem zleceń dla funduszy luksemburskich. Chcemy w tym miejscu zaznaczyć, że użytkownicy, którzy nie zdecydują się na aktywowanie strefy luksemburskiej, wciąż mogą korzystać z platformy na dotychczasowych zasadach.

Użytkownicy, którzy nie mają jeszcze konta na naszej platformie, mogą założyć je tutaj.

 

Wiemy, że ten nowy obszar inwestycyjny może wiązać się z licznymi pytaniami. Zapraszamy do ich zadawania mailowo lub telefonicznie, bądź w komentarzach poniżej. 

Zespół KupFundusz.pl


Obecnie na platformie KupFundusz.pl są dostępne fundusze luksemburskie z dwóch zagranicznych instytucji:

• Schroders
• Franklin Templeton.

Podziel się na: